Komunikat dla organizacji pozarządowych dotyczący realizacji Ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r. Nr 46 poz. 276 ze zm.)
Obowiązki organizacji pozarządowych związane z Ustawą z dnia 16 listopada 2000 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r., Nr 46, poz. 276 z późn. zm.)
Organizacjami zobowiązanymi do stosowania powyższej ustawy są:
1. Fundacje (wszystkie);
2. Stowarzyszenia – zgodnie z interpretacją Ministerstwa Finansów stowarzyszenia stają się „instytucjami obowiązanymi” dopiero w momencie przyjęcia płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej 15.000 euro, również w drodze więcej niż jednej operacji.
Obowiązki „instytucji obowiązanych” to:
1) Stworzenie i przyjęcie w formie pisemnej procedury wewnętrznej w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu czyli: procedury polityki bezpieczeństwa finansowego organizacji – art. 10 a– która powinna zostać przyjęta (zatwierdzona) przez odpowiednie władze uchwałą (zgodnie ze statutem organizacji – może to być np. zarząd) – przykładową procedurę można znaleźć na stronach: www.ngo.pl.
2) Wyznaczenie osoby/osób odpowiedzialnych w organizacji za przestrzeganie i stosowanie procedury bezpieczeństwa finansowego – o tym, jaka osoba zostanie wybrana decyduje najczęściej zarząd (także w formie uchwały), jest to również związane z zapewnieniem bezpieczeństwa finansowego organizacji, co na ogół mieści się w zakresie kompetencji zarządu – zarządzanie majątkiem organizacji. Należy jednak sprawdzić w statucie naszej organizacji, czy to na pewno decyzja zarządu i czy nie musi ona być potwierdzona przez inne władze organizacji (np. walne zabranie).
3) Wybrana przez organizację osoba/osoby muszą mieć zapewniony udział w programie szkoleniowym i uzyskać certyfikat (co potwierdza udział w szkoleniu w przypadku kontroli) – w tym celu konieczne jest przejście szkolenia np. e-learningowego, które udostępnione zostało nieodpłatnie przez GIIF na stronie: http://www.gif.wortalszkoleniowy.pl;
4) Rejestracja transakcji, których równowartość przekracza 15 tys. euro – w tym także transakcji powiązanych, gdy są przeprowadzane również w drodze więcej niż jednej operacji (np. wplata w trzech operacjach).